ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Avansı Hisse İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Periyot 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
77.770.481 45.499.657 13.886.025 -189.139.510 -3.043.015 481.848.249 568.713.650 22.071.796 117.950.900 24.682.354 1.160.240.587 0 1.160.240.587
Transferler
24.682.354 -24.682.354
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-83.377.330 -9.225.911 618.149.559 184.752.843 710.299.161 710.299.161
Başka Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-19.850.138 -19.850.138 -19.850.138
Devir Sonu Bakiyeler
77.770.481 25.649.519 13.886.025 -272.516.840 -12.268.926 481.848.249 1.186.863.209 22.071.796 142.633.254 184.752.843 1.850.689.610 1.850.689.610
Cari Periyot 01.01.2023 – 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
77.770.481 25.649.519 13.886.025 -272.516.840 -12.268.926 481.848.249 1.186.863.209 22.071.796 142.633.254 184.752.843 1.850.689.610 1.850.689.610
Transferler
112.099 184.752.843 -184.752.843 112.099 112.099
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-156.527.792 -16.985.785 -43.326.074 1.260.519.991 92.169.263 1.135.849.603 -11.696.592 1.124.153.011
Denetim Gücü Olmayan Hisse Sahipleriyle Yapılan İşlemler
11.587.141 11.587.141
Devir Sonu Bakiyeler
77.770.481 25.761.618 13.886.025 -429.044.632 -29.254.711 438.522.175 2.447.383.200 22.071.796 327.386.097 92.169.263 2.986.651.312 -109.451 2.986.541.861
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 31.12.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-56.332.069 -68.763.049
Periyot Karı (Zararı)
86.804.353 128.454.842
Sürdürülen Faaliyetlerden Devir Karı (Zararı)
86.804.353 128.454.842
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.449.792.945 591.081.724
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
178.455.724 120.254.252
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.643.930 5.676.518
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10.317.351 5.817.377
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-673.421 -140.859
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
327.386.170 126.735.403
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-30.546.718 -11.243.073
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
357.932.888 137.978.476
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
985.242.066 360.304.212
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-13.087.458 -12.088.919
Yatırım Maksatlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-13.087.458 -12.088.919
Vergi (Geliri) Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
-37.513.436 -9.747.202
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-334.051 -52.540
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-334.051 -52.540
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.573.881.687 -777.490.865
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-170.984.387 -442.790.675
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
35.862.390 -5.508.471
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-206.846.777 -437.282.204
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.132.682.883 -639.036.457
Bağlı Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.988.693.855 52.791.527
Bağlı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış)
-143.989.028 -691.827.984
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-751.222.424 -301.641.257
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
976.884.638 634.289.638
Alakalı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4.296.338 -11.532.389
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
972.588.300 645.822.027
Faaliyetler ile İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
504.123.369 -28.312.114
Bağlı Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış)
-395.091 0
Alakalı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış)
504.518.460 -28.312.114
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-37.284.389 -57.954.299
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-23.500.720 -2.345.364
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
4.453.040 -8.463.386
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-321.517.734 -37.594.216
İştirakler ve/veya İş İştirakleri Sermaye Avansı Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-57.900 -31.970
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
343.786 239.843
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
343.786 239.843
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-143.262.170 -37.800.444
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-136.434.145 -33.100.309
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.828.025 -4.700.135
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-178.541.450 -1.645
Verilen Başka Nakit Avans ve Borçlar
-178.541.450 -1.645
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
509.822.094 56.636.483
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.998.131.133 822.591.250
Kredilerden Nakit Girişleri
2.485.631.133 758.288.150
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
512.500.000 64.303.100
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-2.160.922.869 -639.219.364
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-1.828.422.869 -639.219.364
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-332.500.000 0
Ödenen Faiz
-357.932.888 -137.978.476
Alınan Faiz
30.546.718 11.243.073
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
131.972.291 -49.720.782
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
131.972.291 -49.720.782
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
118.117.965 167.838.747
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
250.090.256 118.117.965
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 31.12.2023 Evvelki Devir 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 250.090.256 118.117.965
Finansal Yatırımlar
5 658.356 374.022
Öbür Finansal Yatırımlar
5 658.356 374.022
Ticari Alacaklar
743.110.073 581.068.503
Alakalı Taraflardan Ticari Alacaklar
7,27 105.924.296 141.786.686
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 637.185.777 439.281.817
Öbür Alacaklar
3.316.791.485 1.327.646.502
Bağlı Taraflardan Öbür Alacaklar
8 3.314.768.727 1.326.074.872
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8,27 2.022.758 1.571.630
Stoklar
9 1.327.471.383 576.248.959
Peşin Ödenmiş Giderler
74.107.489 124.422.882
Bağlantılı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 74.107.489 124.422.882
Cari Devir Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 2.130.295 6.583.335
Başka Dönen Varlıklar
17 328.630.166 135.083.662
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Dönen Varlıklar
17 328.630.166 135.083.662
ORTA TOPLAM
6.042.989.503 2.869.545.830
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
6.042.989.503 2.869.545.830
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
807.814 550.684
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
5 807.814 550.684
Ticari Alacaklar
7 38.443.345 30.324.772
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 38.443.345 30.324.772
Öbür Alacaklar
8 40.742 18.287
Bağlı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8 40.742 18.287
Yatırım Maksatlı Gayrimenkuller
11 404.534.858 246.642.500
Maddi Duran Varlıklar
12 3.059.676.686 1.970.878.381
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
12 27.914.096 16.632.101
Binalar
12 892.454.300 580.731.633
Tesis, Makine ve Cihazlar
12 2.104.627.058 1.349.425.777
Taşıtlar
12 8.662.779 5.876.651
Mobilya ve Demirbaşlar
12 19.482.436 14.547.969
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 6.536.017 3.664.250
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 1.729.759 3.185.929
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 42.413.911 26.056.511
Öbür Haklar
14 26.018.954 17.393.215
Etkinleştirilen Geliştirme Maliyetleri
14 16.394.957 8.663.296
Peşin Ödenmiş Giderler
10 178.543.095 1.645
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 178.543.095 1.645
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.726.190.210 2.277.658.709
TOPLAM VARLIKLAR
9.769.179.713 5.147.204.539
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 2.448.158.753 1.299.684.279
Alakalı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 2.448.158.753 1.299.684.279
Banka Kredileri
6 2.448.158.753 1.299.684.279
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 584.108.496 171.119.774
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 584.108.496 171.119.774
Banka Kredileri
6 584.108.496 171.119.774
Ticari Borçlar
7,27 1.578.738.197 1.004.931.943
Alakalı Taraflara Ticari Borçlar
7,27 12.484.211 8.187.873
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 1.566.253.986 996.744.070
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
16 8.325.712 3.196.400
Öteki Borçlar
8 1.127.719 1.471.762
Bağlı Taraflara Öbür Borçlar
8 307.217 702.308
Bağlı Olmayan Taraflara Öteki Borçlar
8 820.502 769.454
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 520.639.589 52.791.527
Alakalı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 520.639.589 52.791.527
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
25 0 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
82.402.792 54.781.887
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
16 10.586.978 4.497.708
Öteki Kısa Vadeli Karşılıklar
15 71.815.814 50.284.179
Başka Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.690.608 5.431.445
Bağlantılı Olmayan Taraflara Başka Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 3.690.608 5.431.445
ORTA TOPLAM
5.227.191.866 2.593.409.017
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.227.191.866 2.593.409.017
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
676.040.874 398.609.855
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 676.040.874 398.609.855
Banka Kredileri
6 676.040.874 398.609.855
Ticari Borçlar
364.067.283 0
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
364.067.283 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
16 34.034.416 26.596.593
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
16 34.034.416 26.596.593
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 481.303.413 277.899.464
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.555.445.986 703.105.912
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.782.637.852 3.296.514.929
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
2.986.651.312 1.850.689.610
Ödenmiş Sermaye
18 77.770.481 77.770.481
Sermaye Avansı
25.761.618 25.649.519
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
13.886.025 13.886.025
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-429.044.632 -272.516.840
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
18 2.856.650.664 1.656.442.532
Yine Değerleme ve Ölçüm Karları (Kayıpları)
409.267.464 469.579.323
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
18 409.267.464 469.579.323
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.447.383.200 1.186.863.209
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 22.071.796 22.071.796
Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul yahut İştirak Satış Kazancı
18 14.409.279 14.409.279
Yasal Yedekler
18 7.662.517 7.662.517
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
327.386.097 142.633.254
Net Periyot Karı yahut Zararı
92.169.263 184.752.843
Denetim Gücü Olmayan Paylar
-109.451 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.986.541.861 1.850.689.610
TOPLAM KAYNAKLAR
9.769.179.713 5.147.204.539
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2023 – 31.12.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 31.12.2022
Kar yahut Ziyan ve Başka Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
19 8.262.665.347 3.518.000.942
Satışların Maliyeti
19 -6.803.083.519 -2.915.114.821
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.459.581.828 602.886.121
BRÜT KAR (ZARAR)
1.459.581.828 602.886.121
Genel İdare Giderleri
20 -125.057.854 -58.565.980
Pazarlama Giderleri
20 -903.807.846 -362.931.983
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -12.615.242 -4.467.895
Temel Faaliyetlerden Öbür Gelirler
22 852.838.715 451.041.705
Temel Faaliyetlerden Başka Giderler
22 -73.616.838 -46.042.992
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
1.197.322.763 581.918.976
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 19.098.389 15.442.403
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.216.421.152 597.361.379
Finansman Gelirleri
24 30.546.718 11.243.073
Finansman Giderleri
24 -1.160.163.517 -480.149.610
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
86.804.353 128.454.842
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-5.610.301 56.298.001
Devir Vergi (Gideri) Geliri
25 0 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -5.610.301 56.298.001
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
81.194.052 184.752.843
PERİYOT KARI (ZARARI)
81.194.052 184.752.843
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
-10.975.211 0
Ana Paydaşlık Payları
92.169.263 184.752.843
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Çıkar (Zarar)
Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)
BAŞKA KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacaklar
-60.311.859 -9.225.911
Maddi Duran Varlıklar Tekrar Değerleme Artışları (Azalışları)
-43.326.074 0
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Karları (Kayıpları)
-22.647.713 -11.532.389
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
5.661.928 2.306.478
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Çıkarları (Kayıpları), Vergi Etkisi
5.661.928 2.306.478
Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılacaklar
1.103.270.818 534.772.229
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere Ait Öbür Kapsamlı Gelir (Gider)
1.103.270.818 534.772.229
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişimden Çıkarlar (Kayıplar)
1.103.270.818 534.772.229
ÖBÜR KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.042.958.959 525.546.318
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.124.153.011 710.299.161
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
-11.696.592 0
Ana Paydaşlık Payları
1.135.849.603 710.299.161
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1257769
BIST
Kaynak Web Site: Bloomberg HT
Haber Url Adresi: https://www.bloomberght.com/borsa/hisse/ozbal-celik-boru/kap-haberi/333977
