BOR ŞEKER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Hisse Sahiplerinin Ek Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Hisseler Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Hisse İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Denetim Gücü Olmayan Hisselere Ait Satış Opsiyon Değerleme Fonu Hisse Bazlı Ödemeler Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Başka Özkaynak Hisseleri Öbür Yedekler Ödenen Kar Hissesi Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Yararlar (Kayıplar) Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Çıkarlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara Ait Finansal Riskten Korunma Yararları (Kayıpları) Özkaynak Tekniği ile Kıymetlenen Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseler Yabancı Para Çevrim Farkları Öbür Yarar / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Yarar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Opsiyonların Vakit Pahasındaki Değişiklikler Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Pahasındaki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Formülü ile Pahalanan Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Hisseler Öteki Yarar / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yine Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları Başka Yine Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Karları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye Ait Yatırım Riskinden Korunma Çıkarları (Kayıpları) Öbür Riskten Korunma Karları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Tekrar Değerleme ve/veya Sınıflandırma Yararları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Paha Farkı Öteki Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Karlar (Kayıplar) Başka Yine Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Evvelki Devir 01.04.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
200.000.000 -641.105 -8.000.000 50.809.346 148.367.297 390.535.538 390.535.538
Transferler
148.367.297 -148.367.297
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-390.960 484.502.014 484.111.054 484.111.054
Periyotta Ödenen Kar Hissesi Avansları
8.000.000 -16.000.000 -8.000.000 -8.000.000
Periyot Sonu Bakiyeler
200.000.000 -1.032.065 183.176.643 484.502.014 866.646.592 866.646.592
Cari Periyot 01.04.2023 – 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
200.000.000 -2.655.217 183.176.643 568.063.987 948.585.413 948.585.413
Öbür Düzeltmeler
4.400.000 4.400.000 4.400.000
Transferler
568.063.987 -568.063.987
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-671.164 790.387.326 789.716.162 789.716.162
Kar Payları
-150.000.000 -150.000.000 -150.000.000
Devir Sonu Bakiyeler
200.000.000 -3.326.381 605.640.630 790.387.326 1.592.701.575 1.592.701.575
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.04.2023 – 31.12.2023 Evvelki Periyot 01.04.2022 – 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
562.116.638 251.284.769
Devir Karı (Zararı)
790.387.326 484.502.014
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
15.069.091 132.601.554
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
12,13,14 14.317.567 11.654.786
Kıymet Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
5,7 7.504.790 10.339.681
Stok Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5,7 7.504.790 10.339.681
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
16,17 8.500.038 3.618.533
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
-33.763.176 -15.498.173
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
22 -33.763.176 -15.498.173
Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
23 -45.836.187 0
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
25 74.430.224 141.552.699
Nakit Dışı Kalemlere Ait Öteki Düzeltmeler
-10.084.165 -18.123.687
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 -942.285
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-185.012.260 -263.170.142
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
11 -484.306.401 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -71.339.535 6.452.467
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -1.231.475 -1.856.379
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -530.317.339 -899.310.472
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
8, -363.782.376 -271.428.114
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 1.265.964.866 907.802.356
Faaliyetler ile İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 0 -4.830.000
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
620.444.157 353.933.426
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
17 -595.393 -62.836
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-57.732.126 -102.585.821
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-439.121.739 -16.382.222
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12,13 0 991.522
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12,13 -439.121.739 -17.373.744
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-122.352.041 -95.278.624
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
10 28.041.709 -87.278.624
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
14 -393.750 0
Ödenen Temettüler
-150.000.000 -8.000.000
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
642.858 139.623.923
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
642.858 139.623.923
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 80.197.343 716.055
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 80.840.201 140.339.978
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 31.12.2023 Evvelki Periyot 31.03.2023 Bir Evvelki Periyot 31.03.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 80.840.201 80.197.343
Finansal Yatırımlar
11 530.142.588
Ticari Alacaklar
166.359.046 101.132.584
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 166.359.046 101.132.584
Başka Alacaklar
1.270.811 39.336
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
6 1.270.811 39.336
Stoklar
7 1.354.108.470 831.295.921
Peşin Ödenmiş Giderler
447.676.492 83.894.116
Bağlantılı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 447.676.492 83.894.116
Öbür Dönen Varlıklar
96.393.232 50.452.431
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Dönen Varlıklar
9 96.393.232 50.452.431
ORTA TOPLAM
2.676.790.840 1.147.011.731
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.676.790.840 1.147.011.731
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
12 634.854.526 209.745.487
Arazi ve Arsalar
50.130.000 50.130.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
20.199.771 22.279.002
Binalar
37.759.307 39.665.774
Tesis, Makine ve Cihazlar
95.945.850 87.700.920
Taşıtlar
18.601.195 4.864.809
Mobilya ve Demirbaşlar
5.574.126 4.180.379
Özel Maliyetler
573.344 532.164
Yapılmakta Olan Yatırımlar
406.070.933 392.439
Kullanım Hakkı Varlıkları
1.336.411 1.616.036
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 110.760.878 110.786.120
İmtiyaz Kontratlarından Doğan Haklar
110.564.313 110.564.313
Başka Haklar
49.758 239
Öbür Maddi Olmayan Duran Varlıklar
146.807 221.568
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
14 746.951.815 322.147.643
TOPLAM VARLIKLAR
3.423.742.655 1.469.159.374
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
567.214 162.750
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
567.214 162.750
Başka Kısa Vadeli Borçlanmalar
10 567.214 162.750
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
191.581.895 265.887.364
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
191.581.895 265.887.364
Banka Kredileri
10 191.092.509 262.652.420
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
10 489.386 3.234.944
Ticari Borçlar
1.287.667.493 61.745.615
Alakalı Taraflara Ticari Borçlar
3 23.727 483.738
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.287.643.766 61.261.877
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
15 31.605.076 7.444.033
Öbür Borçlar
516.803 516.803
Alakalı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
6 516.803 516.803
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9.604.287 17.793.046
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 9.604.287 17.793.046
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
25 23.277.269 25.628.547
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.200.593 2.163.573
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
16 4.795.388 1.993.113
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
16 405.205 170.460
Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
21.101.640 1.217.288
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Kısa Vadeli Yükümlülükler
9 21.101.640 1.217.288
ORTA TOPLAM
1.571.122.270 382.559.019
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.571.122.270 382.559.019
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
226.842.409 125.126.706
Bağlı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
10 226.842.409 125.126.706
Uzun Vadeli Karşılıklar
13.533.119 7.826.539
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
17 13.533.119 7.826.539
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 19.543.282 5.061.697
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
259.918.810 138.014.942
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.831.041.080 520.573.961
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
1.592.701.575 948.585.413
Ödenmiş Sermaye
18 200.000.000 200.000.000
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.326.381 -2.655.217
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Karları (Kayıpları)
-3.326.381 -2.655.217
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Yararları (Kayıpları)
-3.326.381 -2.655.217
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
605.640.630 183.176.643
Net Devir Karı yahut Zararı
790.387.326 568.063.987
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.592.701.575 948.585.413
TOPLAM KAYNAKLAR
3.423.742.655 1.469.159.374
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 01.04.2023 – 31.12.2023 Evvelki Periyot 01.04.2022 – 31.12.2022 Cari Periyot 3 Aylık 01.10.2023 – 31.12.2023 Evvelki Periyot 3 Aylık 01.10.2022 – 31.12.2022
Kar yahut Ziyan ve Öteki Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
19 2.245.089.661 1.150.476.317
Satışların Maliyeti
19 -1.388.646.423 -511.985.739
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
856.443.238 638.490.578
BRÜT KAR (ZARAR)
856.443.238 638.490.578
Genel İdare Giderleri
20 -45.581.427 -20.153.814
Pazarlama Giderleri
20 -42.799.099 -26.565.373
Temel Faaliyetlerden Başka Gelirler
22 96.831.402 41.735.911
Temel Faaliyetlerden Başka Giderler
22 -23.638.802 -15.179.078
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
841.255.312 618.328.224
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 93.447.183 21.161.726
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
934.702.495 639.489.950
Finansman Giderleri
24 -69.884.945 -13.435.237
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
864.817.550 626.054.713
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-74.430.224 -141.552.699
Periyot Vergi (Gideri) Geliri
25 -59.780.848 -132.191.843
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -14.649.376 -9.360.856
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
790.387.326 484.502.014
PERİYOT KARI (ZARARI)
790.387.326 484.502.014
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
0 0 0
Ana İştirak Payları
790.387.326 484.502.014
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sulandırılmış Hisse Başına Çıkar (Zarar)
ÖBÜR KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacaklar
-671.164 -390.960
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Başka Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
-671.164 -390.960
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Yararları (Kayıpları), Vergi Etkisi
17 -838.955 -488.700
Öteki Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılmayacak Öteki Kapsamlı Gelir Ögeleri, Vergi Etkisi
25 167.791 97.740
Kar yahut Ziyan Olarak Yine Sınıflandırılacaklar
0 0
BAŞKA KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-671.164 -390.960
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
789.716.162 484.111.054
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Paydaşlık Payları
789.716.162 484.111.054
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1250649
BIST
Kaynak Web Site: Bloomberg HT
Haber Url Adresi: https://www.bloomberght.com/borsa/hisse/bor-seker-as/kap-haberi/332714
